12月30日晚間，證監(jiān)會(huì)公告稱(chēng)，對(duì)《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》（下稱(chēng)《科創(chuàng)指引》）進(jìn)行了修訂。在原有的科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，明確符合規(guī)定的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)，并優(yōu)化科創(chuàng)屬性發(fā)明專(zhuān)利指標(biāo)和情形的表述。

《科創(chuàng)指引》第一條規(guī)定，采用第五套上市標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)科創(chuàng)板的企業(yè)，可不適用科創(chuàng)屬性關(guān)于營(yíng)業(yè)收入的指標(biāo)，主要是考慮到科創(chuàng)板第五套上市標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入要求。

根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等規(guī)定，已境外上市紅籌企業(yè)的上市標(biāo)準(zhǔn)也無(wú)營(yíng)業(yè)收入要求。但該類(lèi)企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板可否豁免適用營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)，在相關(guān)規(guī)則中尚無(wú)明確規(guī)定。

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此外，科創(chuàng)屬性關(guān)于發(fā)明專(zhuān)利的指標(biāo)，對(duì)于沒(méi)有營(yíng)業(yè)收入的企業(yè)來(lái)說(shuō)，表述不夠準(zhǔn)確，需要優(yōu)化調(diào)整。

“ 為做好上市標(biāo)準(zhǔn)與板塊定位規(guī)則的配套銜接、保持立法邏輯一致，我們對(duì)《科創(chuàng)指引》相關(guān)條款進(jìn)行了修訂?！弊C監(jiān)會(huì)稱(chēng)。

就修訂的內(nèi)容來(lái)看，主要體現(xiàn)在以下方面：

一方面，增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用《科創(chuàng)指引》關(guān)于營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)的規(guī)定。也就是，在《科創(chuàng)指引》第一條增加“或按照《關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第（4）項(xiàng)指標(biāo)的規(guī)定”。

另一方面，修訂《科創(chuàng)指引》發(fā)明專(zhuān)利指標(biāo)的表述。將《科創(chuàng)指引》第一條第一款第（3）項(xiàng)“形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專(zhuān)利5項(xiàng)以上”修改為“應(yīng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān) 利 5 項(xiàng)以上”；將第二條第（5）項(xiàng)“形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專(zhuān)利（含國(guó)防專(zhuān)利）合計(jì)50項(xiàng)以上”修訂為“形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專(zhuān)利（含國(guó)防專(zhuān)利）合計(jì)50項(xiàng)以上”。

此外，證監(jiān)會(huì)對(duì)《科創(chuàng)指引》個(gè)別法條的引用作了調(diào)整。

為做好規(guī)則配套銜接，上海證券交易所（下稱(chēng)“上交所”）修訂并發(fā)布了《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》（下稱(chēng)《暫行規(guī)定》）。相關(guān)修訂內(nèi)容與《科創(chuàng)指引》的修訂內(nèi)容一致。

另外，《暫行規(guī)定》對(duì)發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位的自我評(píng)估和保薦機(jī)構(gòu)的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)作出了細(xì)化和具體要求。

“保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聚焦國(guó)家戰(zhàn)略發(fā)展方向，培育推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)到科創(chuàng)板上市，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位要求的核查把關(guān)，按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標(biāo)或情形等維度作出專(zhuān)業(yè)判斷，并在申報(bào)文件中充分、客觀反映核查依據(jù)。上交所始終堅(jiān)持科創(chuàng)板定位，堅(jiān)持開(kāi)門(mén)辦審核，與市場(chǎng)各方形成合力，推動(dòng)引導(dǎo)資本市場(chǎng)資金投向國(guó)家重點(diǎn)支持發(fā)展的科技創(chuàng)新領(lǐng)域?！鄙辖凰Q(chēng)。

上交所表示，下一步，將進(jìn)一步加強(qiáng)科創(chuàng)板支持科技創(chuàng)新的體制機(jī)制建設(shè)，聚焦支持“硬科技”企業(yè)上市，助力科技、資本與實(shí)體經(jīng)濟(jì)高水平循環(huán)，支持高水平科技自立自強(qiáng)，從源頭上提升上市公司質(zhì)量，持續(xù)推動(dòng)科創(chuàng)板高質(zhì)量發(fā)展。

標(biāo)簽： 營(yíng)業(yè)收入 發(fā)明專(zhuān)利 紅籌企業(yè) 科技創(chuàng)新 暫行規(guī)定